手把手教你操作江蘇國稅電子稅務(wù)局申報

? 江蘇國稅電子稅務(wù)局網(wǎng)址：http://etax.jsgs.gov.cn/ 或百度搜索“江蘇國稅電子稅務(wù)局”；

系統(tǒng)配置：windows xp或以上的系統(tǒng)，支持系統(tǒng)自帶ie8以上版本瀏覽器（若為IE9請選擇32位）或谷歌瀏覽器（可在電子稅務(wù)局首頁下載中心下載），不支持360等瀏覽器。

電子稅務(wù)局界面，點擊左側(cè)“用戶登錄”或右上角的“登錄”

? 登錄方式1：輸入用戶名、密碼、驗證碼登錄

? 用戶名為納稅人識別號。如果納稅人的法人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、辦稅人員任一人員的手機或郵箱與納稅人識別號進(jìn)行了綁定，則可以用綁定的手機或郵箱登錄。

— 登錄后界面如下

點擊右上角的“應(yīng)用中心”，可以添加或刪除應(yīng)用

“應(yīng)用中心”里有所有可能用到的功能，可根據(jù)自己的需要添加相關(guān)的應(yīng)用。

添加應(yīng)用

選擇需要使用的應(yīng)用，如“增值稅一般納稅人月度申報”，點擊添加

刪除應(yīng)用

使用我的應(yīng)用

點擊“我的應(yīng)用”，點擊相關(guān)應(yīng)用，即可進(jìn)行申報相關(guān)處理。

一、從“我的應(yīng)用”進(jìn)入增值稅一般納稅人月報申報應(yīng)用

點擊一般申報，進(jìn)入報表。

點擊“初始化”。電子稅務(wù)局將從稅務(wù)機關(guān)的數(shù)據(jù)庫中調(diào)取申報所需的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

? 點擊報表進(jìn)入，按系統(tǒng)建議填表順序先填寫附表最后填寫主表。

? （1）主表及附列資料一、二、三、四，固定資產(chǎn)抵扣明細(xì)表，代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單為一般納稅人的通用必報報表。因為部分?jǐn)?shù)據(jù)由附表填寫帶入申報主表，按照此順序填報將更簡便。

（2）其余報表不強調(diào)順序，只要在點擊申報前填寫完成即可。

二、一般納稅人月度申報——進(jìn)項稅額的導(dǎo)入

進(jìn)項稅額來源1：認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票、貨物運輸業(yè)專用發(fā)票、機動車發(fā)票，通過“數(shù)據(jù)準(zhǔn)備區(qū)”導(dǎo)入獲得。

通過【查看明細(xì)】可對比對相符的抵扣憑證選擇抵扣狀態(tài)：分別為“專用發(fā)票抵扣”、“外貿(mào)出口退稅”、“其他不得抵扣”。

抵扣狀態(tài)請慎重核對，一經(jīng)選擇“外貿(mào)出口退稅”、“其他不得抵扣”并申報視同放棄此張發(fā)票抵扣權(quán)利。

進(jìn)項稅額來源2：納稅人如有收到海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書，可在當(dāng)月進(jìn)行海關(guān)完稅憑證的抵扣。點擊“通用功能”——“海關(guān)完稅憑證抵扣”

通用功能——海關(guān)完稅憑證抵扣——導(dǎo)入，  點擊“瀏覽”選擇通用數(shù)據(jù)采集軟件中導(dǎo)出的文件，上傳。

“海關(guān)稽核”中查詢，待海關(guān)稽核系統(tǒng)反饋狀態(tài)為相符時才可以進(jìn)行抵扣。

申報期內(nèi)，在“數(shù)據(jù)準(zhǔn)備區(qū)”中可以導(dǎo)入。

進(jìn)項稅額來源3：農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票的抵扣

點擊“通用功能”——“農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票采集”

點擊【添加】按鈕，其中發(fā)票代碼和發(fā)票號碼為必填項，其余項也應(yīng)盡量填寫完整，填寫完畢點擊【保存】則保存該張發(fā)票。取消則不保存。

一般納稅人月度申報——擎天出口企業(yè)

注意：（1）出口企業(yè)預(yù)申報請通過電子稅務(wù)局應(yīng)用中心“出口退稅申報”進(jìn)行申報。如沒有“出口退稅申報”應(yīng)用，請在應(yīng)用中心添加。

生產(chǎn)型出口企業(yè)申報時，需要先進(jìn)行擎天出口報表導(dǎo)入

填報時，在“通用功能”下，點擊“擎天出口報表導(dǎo)入”，點擊“瀏覽”，選擇由出口擎天系統(tǒng)生成相應(yīng)格式文件，點擊導(dǎo)入，系統(tǒng)自動導(dǎo)入填列。

（2）生產(chǎn)型出口企業(yè)需先進(jìn)行擎天出口報表導(dǎo)入后，再點擊申報界面的“數(shù)據(jù)初始化”按鈕。

報表填寫未完成臨時走開或填寫后可能需要進(jìn)行修改，可以點擊“暫存本表”進(jìn)行數(shù)據(jù)暫存，系統(tǒng)不進(jìn)行數(shù)據(jù)邏輯效驗。

主附表填寫完畢并確認(rèn)無誤后，點擊“全部保存”，系統(tǒng)進(jìn)行邏輯判斷并保存。如系統(tǒng)跳出錯誤提示，表明保存不成功，需要根據(jù)提示修改數(shù)據(jù)后再次保存。

返回，點選增值稅一般納稅人表，點擊申報，顯示“受理中！請稍侯點擊刷新按鈕，進(jìn)行申報狀態(tài)查看?！?。

刷新，顯示申報成功。

三、申報----申報作廢

企業(yè)申報成功后，如果當(dāng)期申報的應(yīng)納稅款為0，或當(dāng)期稅款還未發(fā)起扣款（次日20:00之前），可以在電子稅務(wù)局進(jìn)行作廢申報的操作。

若已隔天，如果稅款已發(fā)起扣款（即使稅款沒有扣掉），請攜帶稅務(wù)登記證至辦稅服務(wù)廳進(jìn)行申報作廢。

四、申報----稅款繳納

申報成功后，如有待繳稅款，系統(tǒng)會在次日20:00自動發(fā)起扣繳稅款。（申報期最后一日的申報系統(tǒng)不自動扣款，需要手工發(fā)起扣款）

納稅人也可以手工發(fā)起扣繳稅款 （請盡量使用手工繳款，并隨時關(guān)注扣款情況）

稅款繳納——待繳稅款，選中未繳稅的記錄，點擊“繳稅”。提示繳稅成功。

查詢企業(yè)申報表狀態(tài)，已改為繳稅成功。同時，系統(tǒng)自動

在消息中心中有一條繳稅成功的提示。

如果企業(yè)繳稅銀行賬戶中余額不足，或其他原因，納稅人未能繳稅成功，系統(tǒng)會提示“繳稅失敗”，待繳稅金中也會有未繳稅金的信息。

注意！請申報完成后關(guān)注繳稅情況，如繳稅未成功，請在申報期內(nèi)及時到銀行或稅務(wù)局進(jìn)行處理。逾期未繳納稅款將產(chǎn)生滯納金。

五、申報----報表打印

— 申報成功后，計入申報界面，點擊信息查詢——申報查詢，點擊“查看”可以下載打印申報表。

— 建議企業(yè)及時留存好每月申報表的電子檔和紙質(zhì)檔。系統(tǒng)會定期清理申報資料。

? 系統(tǒng)存儲的申報表為PDF格式，如果無法打開預(yù)覽，請到主頁的下載中心下載安裝“打印控件”

關(guān)注凱立達(dá)

走進(jìn)財稅

想了解更多財稅資訊、財稅服務(wù)、人才招聘

請關(guān)注凱立達(dá)公共號查看【凱立達(dá)財稅】

凱立達(dá)財稅是江蘇省代理記賬協(xié)會的發(fā)起人之一，理事會成員單位。專業(yè)從事公司注冊、代理記賬、會計實操培訓(xùn)、財稅顧問的一站式專業(yè)服務(wù)機構(gòu)。

會計找工作，上宜興會計人才網(wǎng)；

企業(yè)找會計，上宜興會計人才網(wǎng)；

http://www.yxkjrcw.com

QQ群號：295686932（宜興會計們）

驗證信息：凱立達(dá)財稅（無驗證信息，不予進(jìn)群）

聯(lián)系電話：0510—80196118；136 6517 2712 吳