好消息，國(guó)家又為百姓降稅了

國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)開展個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策試點(diǎn)，鼓勵(lì)購(gòu)買適合大眾的綜合性商業(yè)健康保險(xiǎn)。對(duì)個(gè)人購(gòu)買這類保險(xiǎn)的支出，允許在當(dāng)年按年均2400元的限額予以稅前扣除。

據(jù)業(yè)內(nèi)專家介紹，這一數(shù)據(jù)遠(yuǎn)超此前市場(chǎng)普遍預(yù)期的1000元至2000元的抵扣金額。而受益于稅優(yōu)政策這一杠桿撬動(dòng)，健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有望加速發(fā)展，因此保險(xiǎn)股被市場(chǎng)寄予厚望。那么，對(duì)于大眾而言，健康險(xiǎn)保費(fèi)2400元稅優(yōu)，到底能得益多少呢？

什么是稅前扣除？

所謂保費(fèi)可以在稅前扣除，意思就是保費(fèi)可以在個(gè)人工資薪金收入繳納個(gè)人所得稅之前列支，就好像我們平常拿到工資后，基本社保的“五險(xiǎn)一金”，都是在稅前列支，不用繳納個(gè)人所得稅的。

按現(xiàn)行所得稅制度，每月3500元以內(nèi)的部分是免征個(gè)人所得稅的，如今健康險(xiǎn)一年2400元保費(fèi)額度可以稅前扣除，相當(dāng)于每月增加了200元的免稅額。

舉個(gè)例子來說吧，如果你每月稅前工資是10000元，那么本來，6500元以上部分是要征個(gè)人所得稅的，如果你購(gòu)買了商業(yè)健康險(xiǎn)，那么只要按照6300元去繳納個(gè)稅。

到底能省多少個(gè)稅？

對(duì)于不同人群而言，由于邊際稅率不同，這個(gè)每月200元的免稅額發(fā)揮的作用其實(shí)也就不一樣了。對(duì)于工資高低不同，每個(gè)人的個(gè)人所得稅稅率不同，享受到的實(shí)際稅收優(yōu)惠每年大致在0~1080元之間。

購(gòu)買健康險(xiǎn)，每人每月可享受200元的免稅額，實(shí)際幫你減了多少個(gè)稅？

那么，問題來了，面對(duì)這一稅收優(yōu)惠，你會(huì)因此提高購(gòu)買商業(yè)健康險(xiǎn)的意愿么？

你需要商業(yè)健康險(xiǎn)嗎？

其實(shí)，更重要的一個(gè)問題是，我們需要購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)嗎？

購(gòu)買商業(yè)健康險(xiǎn)，說到底是因?yàn)樯鐣?huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)不能幫助你負(fù)擔(dān)所有的醫(yī)療費(fèi)用，需要商業(yè)險(xiǎn)來補(bǔ)充。

常見的商業(yè)健康險(xiǎn)包括：

醫(yī)療費(fèi)用類保險(xiǎn)

也就是醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷型保險(xiǎn)。主要的產(chǎn)品形態(tài)就有意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)（通常是附加在人身意外險(xiǎn)之下）和住院醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)。

如果因?yàn)橐馔馐鹿驶蚣膊《a(chǎn)生醫(yī)療費(fèi)用，保險(xiǎn)公司就會(huì)按照約定的比例和限額對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行補(bǔ)償。保障范圍，主要是意外門急診費(fèi)用、各類住院費(fèi)用及與住院相關(guān)的少量門診檢查費(fèi)用。

醫(yī)療補(bǔ)貼型保險(xiǎn)

這是一種以因意外傷害或疾病導(dǎo)致收入中斷或減少為給付保險(xiǎn)金條件的收入保障保險(xiǎn)。

被保險(xiǎn)人因意外傷害、疾病，使工作能力喪失或降低時(shí)，由保險(xiǎn)公司按照約定的標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)償其收入損失的一種保險(xiǎn)。也就是通常所說的住院津貼（補(bǔ)貼）型保險(xiǎn)。

醫(yī)療費(fèi)用類保險(xiǎn)的理賠，需要看被保險(xiǎn)人實(shí)際發(fā)生了多少醫(yī)療費(fèi)用；而醫(yī)療補(bǔ)貼型，則不論你的醫(yī)療費(fèi)用支出情況，只要你住院了，就會(huì)給你每天定額的一個(gè)津貼，彌補(bǔ)你的經(jīng)濟(jì)收入損失。

重疾和防癌險(xiǎn)

如果發(fā)生了約定的疾病，而不論你已經(jīng)或者即將發(fā)生多少醫(yī)療費(fèi)用，保險(xiǎn)公司就會(huì)給付約定金額的保險(xiǎn)金，這就是疾病保險(xiǎn)。

最常見的，當(dāng)然是重大疾病保險(xiǎn)。既只要被保險(xiǎn)人確認(rèn)罹患了保險(xiǎn)條款中列出的某種重大疾病，無論是否已經(jīng)發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用，也不管一共發(fā)生了多少費(fèi)用，都可獲得保險(xiǎn)公司的約定額度補(bǔ)償。如今，由于重大疾病的發(fā)生率越來越高，治療費(fèi)用也越來越高昂，重大疾病險(xiǎn)已經(jīng)慢慢為消費(fèi)者所接受和熟悉。

還有一種“簡(jiǎn)約版”的重大疾病保險(xiǎn)，那就是防癌險(xiǎn)。因?yàn)榘┌Y是所有重大疾病中發(fā)生概率最高的，而保障疾病種類比較單一的防癌險(xiǎn)具有保費(fèi)低廉、保障明確的特點(diǎn)，因此也頗受消費(fèi)者青睞。可惜，國(guó)內(nèi)的防癌險(xiǎn)還不是很發(fā)達(dá)，愿意開發(fā)和銷售防癌險(xiǎn)的公司也還不是很多。

賬戶型終身醫(yī)療險(xiǎn)

這樣的保險(xiǎn)計(jì)劃實(shí)質(zhì)是保險(xiǎn)公司提供給客戶的一個(gè)“個(gè)人終身醫(yī)療賬戶”，投保人需要在年輕時(shí)每年儲(chǔ)蓄一定的金錢（保費(fèi)）進(jìn)入該賬戶，同時(shí)從交費(fèi)的**天起，就有權(quán)從該賬戶中提取醫(yī)療補(bǔ)貼金。

為了避免在年輕時(shí)把賬戶中的錢全部用完，導(dǎo)致老年無保障，保險(xiǎn)公司會(huì)特別提醒你每年最多從中領(lǐng)幾次補(bǔ)貼金。若不幸身故，而賬戶設(shè)置的最高金額還沒有用完，可以將剩余部分還給你的愛人或后代。（版權(quán)所有，未經(jīng)授權(quán)，不得轉(zhuǎn)載）

來源：理財(cái)周刊